Результаты проверок

В течение 2016 года отделом учета и отчетности Комитета проведены следующие проверки:

1. В I квартале 2016 года проведена выборочная проверка обоснованности возмещения из бюджета затрат (расходов) по договору от 07.12.2015 №1, заключенному Комитетом с ООО «Байкинг Солюшнс» на организацию и развитие велопроката в Санкт-Петербурге за декабрь 2015.

По результатам выборочной проверки выявлены не подтвержденные первичными учетными документами затраты (расходы), возмещенные субсидией из бюджета Санкт-Петербурга, на сумму 3 167,2 тыс. руб.

Неиспользованный остаток субсидии в сумме 3 167,2 тыс. руб. перечислен ООО «Байкинг Солюшнс» в доход бюджета Санкт-Петербурга.

Проведен анализ бухгалтерской отчетности СПб ГУП «Мостотрест» за 2015 год».

Чистая прибыль предприятия за 2015 год составила 7,3 млн руб.

2. Во II квартале 2016 года проведена выборочная проверка правомерности произведенных выплат персоналу в целях обеспечения выполнения функций СПб ГКУ «Дирекция по организации дорожного движения Санкт-Петербурга», а также других вопросов финансово-хозяйственной деятельности учреждения. По результатам выборочной проверки выявлены:

1.1 Несоответствие фактических начислений заработной платы некоторым категориям сотрудников учреждения локальным актам учреждения по оплате труда.

1.2 Имеют место отдельные нарушения в оформлении исполнительной документации, ее соответствия условиям государственных контрактов при выполнении аварийно-восстановительных работ подрядными организациями на объектах технических средств организации дорожного движения (светофорах).

В соответствии с Постановлением Правительства Санкт-Петербурга от 28.04.2009 № 446 «О размере части прибыли государственных унитарных предприятий Санкт-Петербурга, порядке и сроках ее перечисления в бюджет Санкт-Петербурга» часть прибыли СПб ГУП «Мостотрест» за 2015 год в сумме 1 823 750,00 руб. перечислена 17.05.2016 в доход бюджета Санкт-Петербурга.

3. В III квартале 2016 года:

1.1 Проведена проверка использования субсидии на осуществление уставной деятельности АНО «Дирекция по развитию транспортной системы Санкт-Петербурга и Ленинградской области» за 2015 год. По результатам проверки отмечены замечания no методологии ведения бухгалтерского учета в организации.

1.2 Проведена выборочная проверка затрат на развитие и организацию велопроката в Санкт-Петербурге, возмещаемых за счет средств субсидии из бюджета Санкт-Петербурга, предъявленных ООО «Велогород» к возмещению за 8 мес. 2016 года.

По результатам выборочной проверки выявлено:

- Предъявлены, к возмещению субсидией, затраты на приобретение материальных ценностей (велосипедов), фактически не введенных в эксплуатацию.

- Имеют место отдельные нарушения в оформлении первичной учетной документации на списание материальных ценностей.

В результате проверки сумма затрат, принятых к возмещению за счет средств субсидии, сократилась на 8,2 млн руб.


В течение 2015 года отделом учета и отчетности Комитета проведены следующие проверки:

1. В I квартале 2015 года проведена выборочная проверка претензионной работы СПб ГКУ «Дирекция транспортного строительства» и Комитета. Распоряжение Комитета от 27.02.2015 № 51-р. Справка проверки от 03.04.2015. По результатам проверки в «Дирекция транспортного строительства» выявлено нарушение методологии ведения бюджетного учета в части начислений в учете сумм претензий. Кроме того, указано на непоследовательную работу по взысканию сумм штрафных санкций через банковские гарантии и судебные органы.

2. Во II квартале 2015 года по распоряжению от 01.06.2015 № 166-р проведена выборочная проверка порядка ведения бюджетного учета и отдельных вопросов финансово-хозяйственной деятельности СПб ГКУ «Дирекция по организации дорожного движения Санкт-Петербурга». Справка проверки от 26.06.2015. По результатам проверки выявлено нарушение методологии ведения бюджетного учета в части неправильного применения кодов классификации видов расходов в сфере информационно-коммуникационных технологий. Кроме того, указано на неэффективное использование имущества учреждения.

Проведён анализ бухгалтерской отчетности СПб ГУП «Мостотрест» за I квартал 2015 года.

3. В III квартале 2015 года по распоряжению от 01.09.2015 № 304-р проведена выборочная проверка отдельных вопросов финансово-хозяйственной деятельности СПб ГКУ «Городской центр управления парковками Санкт-Петербурга». Акт проверки от 14.10.2015.

По результатам проверки в СПб ГКУ «Городской центр управления парковками Санкт-Петербурга» выявлено нарушение методологии ведения бюджетного учета в части отсутствия аналитики по некоторым счетам бюджетного учета. Кроме того, установлены нарушения СПб ГКУ «Городской центр управления парковками Санкт-Петербурга» по исполнению условий государственных контрактов, использованию материальных ценностей, порядку ведения документации на парковках Санкт-Петербурга.

Проведен анализ бухгалтерской отчетности СПб ГУП «Мостотрест» за II квартал 2015 года». Чистая прибыль предприятия за 6 мес. 2015 года составила 1,6 млн рублей.

4. В IV квартале 2015 года по распоряжению от 11.11.2015 № 391-р проведена проверка исполнения обязательств по государственному контракту Санкт-Петербурга от 13.12.2013 № КСМ-5 на выполнение работ по строительству Фрунзенского радиуса за ст. «Международная» до ст. «Южная», включая проектирование (стадия РД).

По результатам проверки выявлено неполное исполнение обязательств по Контракту. Подрядная организация – ОАО «Метрострой».

Проведен анализ бухгалтерской отчетности СПб ГУП «Мостотрест» за 9 мес. 2015 года. Чистая прибыль предприятия за 9 мес. 2015 года составила 2,8 млн рублей.


В течение 2014 года отделом учета и отчетности Комитета проведены следующие проверки:

1. Проведена проверка использования социальных стоянок Санкт-Петербургским государственным предприятием «Городской центр автостоянок и гаражей». Письмо о проведении проверки от 11.02.2014 №01-10-491/14-0-0. Установлены нарушения по определению тарифов на размещение автотранспорта на социальных стоянках, а также отсутствие субсидирования размещения автотранспорта на социальных стоянках для льготных категорий граждан.

2. В составе комиссии Комитета в рамках своей компетенции проведена проверка отдельных вопросов финансово-хозяйственной
деятельности СПб ГУП «Городской центр автостоянок и гаражей» по обращению сотрудников предприятия. Приказ Комитета от 04.04.2014 № 24-п. Установлены нарушения по оплате труда, кассовым операциям, кадровым документам.

3. Проведена проверка исполнения государственных контрактов по целевой статье 3380045 «Расходы на капитальные вложения по отрасли
«Транспорт». Приказ о проведении проверки от 25.03.2014 №23-п. Проверка проведена в срок с 31.03.2014 по 25.04.2014. Установлены отдельные нарушения в исполнении условий государственных контрактов.

4. Проведена выборочная проверка расходов по содержанию объектов, не введенных в эксплуатацию по целевой статье 3380074 «Расходы на содержание объектов, завершенных строительством, до передачи на баланс эксплуатирующим организациям. Приказ о проведении проверки от 06.08.2014 № 50-п. Проверка проведена с 07.08.2014 по 28.08.2014. Установлены нарушения по заключению государственных контрактов на содержание объектов.

5. Проведена проверка отдельных вопросов в финансово-хозяйственной деятельности Санкт-Петербургского государственного унитарного предприятия «Городской центр автостоянок и гаражей». Имеют место нарушения при инвентаризации обязательств в части оформления актов сверки с организациями.

6. Проведен анализ бухгалтерской отчетности подведомственных государственных унитарных предприятий Санкт-Петербургского государственного унитарного предприятия «Мостотрест» и Санкт-Петербургского государственного унитарного предприятия «Городской центр автостоянок и гаражей» за 2013 год, I квартал, 6 месяцев, 9 месяцев 2014 года».
 

В течение 2013 года отделом учета и отчетности Комитета проведены следующие проверки:

1. Проведена проверка отдельных вопросов финансово-хозяйственной деятельности Санкт-Петербургского  государственного казенного учреждения «Дирекция по организации дорожного движения Санкт-Петербурга». Приказ о проведении проверки  от 28.02.2013 №22-п. Проверка проводилась с 04.03.2013 по 29.03.2013. Акт проверки от 04.06.2013. Установлены нарушения в использовании имущества, производственной деятельности,  в бюджетном учете.
 
2. Проведена  проверка финансово-хозяйственной деятельности Санкт-Петербургского бюджетного учреждения «Центр транспортного планирования Санкт-Петербурга». Приказ о проведении проверки от 30.05.2013 №55-п.
Проверка проводилась с 03.06.2013 по 14.06.2013. Акт  по результатам  проверки от 27.08.2013. Установлены нарушения  по заключенным договорам, по кадровой работе, наличию внутренних нормативных документов.
 
3. Проведена проверка финансово-хозяйственной деятельности Санкт-Петербургского государственного унитарного предприятия «Городской центр автостоянок и гаражей». Приказ о проведении проверки от 19.08.2013 № 71-п.
Проверка проводилась с 27.08.2013 по 20.09.2013. Акт ревизии финансово-хозяйственной деятельности от 15.11.2013. Установлены отдельные нарушения по использованию имущества и товарно-материальных ценностей, по кадровой работе, по наличию внутренних нормативных документов, ведению бухгалтерского учета.
 
4. Проведена ревизия дебиторской и кредиторской задолженности  Санкт-Петербургского   государственного казенного учреждения «Дирекция транспортного строительства» по состоянию на 01.10.2013. Приказ  о проведении проверки  от 22.10.2013 № 84-п.
Проверка проводилась с 31.10.2013 по 08.11.2013. Справка проверки от 09.12.2013. Установлены нарушения по срокам выставления претензий подрядным организациям за несвоевременное погашение авансов и нарушение сроков выполнения работ.
 
5. Проведена выборочная проверка банковских гарантий, представленных в качестве обеспечения обязательств по государственным контрактам, заключенным Санкт-Петербургским казенным учреждением «Дирекция  по организации дорожного движения Санкт-Петербурга». Приказ о проведении проверки  от 03.12.2013 № 92-п.
Проверка проводилась с 09.12.2013 по 20.12.2013. Справка проверки от 03.02.2014. Установлены нарушения по отражению обеспечения исполнения обязательств в бюджетном учете.
 
6. В течение 2013 года проведены проверки бухгалтерской отчетности подведомственных государственных унитарных предприятий Санкт-Петербургского государственного унитарного предприятия «Мостотрест» и Санкт-Петербургского государственного унитарного предприятия «Городской центр автостоянок и гаражей» за 2012 год, I квартал, 6 месяцев, 9 месяцев 2013 года.
Дата изменения: 4 октября 2016 г.